Заполнение декларации по НДС при экспорте товаров в Казахстан

NDS Reklama Image
Добрый вечер.
У меня вопрос по заполнению декларации НДС при экспорте товара в Казахстан. Знаю что это уже избитый вопрос, но тем не менее.
Ситуация такая: ООО на ОСН. В 1-м квартале 2015 года, нашей фирмой был куплен товар у Российского производителя для его экспорта в Казахстан. В том же 1-м квартале товар был отгружен в Казахстан и был получен покупателем в Казахстане. Оплата за отгруженный товар и подтверждение уплаты косвенных налогов от казахского покупателя нами были получены во 2-м квартале 2015 года, документы эти датированы 2-м кварталом 2015 года. При этом покупатель оплатил только за часть отгруженного товара. Оставшаяся часть осталась у казахстанского покупателя на ответственное хранение, с тем условием, что он произведет оплату за него позже.
При заполнении декларации НДС за 1-й квартал 2015 мы заполнили разделы 3 и 6. В 3-м разделе мы заполнили стр. 120,190 и 210 в которых указали сумму налога предъявленную нам российским поставщиком-производителем при покупке товара который был экспортирован в Казахстан. В 6-м разделе мы заполнили стр.020- в которой указали налоговую базу, стр. 040 - в которой указали сумму налоговых вычетов по реализации товаров обоснованность применения налоговой ставки 0% по которым документально не подтверждена. Также заполнили книгу покупок и книгу продаж.
Теперь встал вопрос о том, как правильно нам заполнить декларацию НДС за 2-й квартал (а именно: какие именно разделы мы должны заполнить, надо-ли заполнять книги покупок и продаж, и как быть с тем, что казахстанским покупателем была оплачена только часть отгруженного нами ему товара, а оставшаяся часть осталась на ответственном хранении. При нашем устном обращении в налоговую, нам сказали что при заполнении декларации за 2-й квартал мы должны заполнить раздел 4 и книгу покупок и книгу продаж, только теперь, в книге покупок мы должны показать покупку товара и следовательно сумму НДС в той части количества, в которой была произведена оплата казахстанским покупателем (нам это кажется странным))?
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page